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基金需重点关注的信息披露文件

2020年06月27日 基金常识 暂无评论 阅读 74 个点击 次

1、公募基金有哪些法定的信息披露文件?

公募基金对信息披露有非常严格的要求,公开信息披露是公募基金重要的制度优势,对保障基金产品运作的公开和透明起到了重要作用。信息披露主要由披露义务人完成,包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。

根据《证券投资基金法》规定,应披露的主要信息有:(1)基金招募说明书;(2)基金合同;(3)基金托管协议;(4)基金份额发售公告;(5)基金募集情况;(6)基金合同生效公告;(7)基金份额上市交易公告书;(8)基金资产净值、基金份额净值;(9)基金份额申购、赎回价格;(10)基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告;(11)临时报告;(12)基金份额持有人大会决议;(13)基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动;(14)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼;(15)澄清公告;(16)中国证监会规定的其他信息。

投资者可以查询的渠道有:中国证监会指定的全国性报刊;基金管理人、基金托管人的互联网网站;基金管理人授权合作的其他机构。

2、公募基金产品发售相关的法律文件都有哪些?

公募基金产品发售前通常会公布四大主要法律文件,基金合同、基金托管协议、基金招募说明书和基金份额发售公告,这四个法律文件的内容侧重有所不同。

基金合同是设立投资基金而订立的用以明确基金当事人各方权利和义务关系的书面文件,约定了基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务等,投资者缴纳基金份额认购款项时,即表明其对基金合同的承认和接受,此时基金合同成立。

基金托管协议是为明确基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系而签署的协议,协议中一般会明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。

基金招募说明书是投资人了解基金的最基本也是最重要的文件之一,是投资前的必读文件,在招募说明书中,投资者可以充分了解基金的相关服务机构、申购赎回规则、投资范围、投资策略、投资目标等重要信息,对于投资者全面认识基金的风险收益特征和产品特性有重要帮助。

基金发售公告中则集中写明了和本次基金发售认购相关的所有信息,如产品名称、代码、份额类别、发售机构、发售对象、发售时间、发售方式、认购费用、开户与认购程序,以及其他重要的相关事项。

3、公募基金有哪些重要的定期报告?

公募基金的一大优势是相对公开和透明,因此会以定期报告的形式向投资者披露其运作情况,公募基金披露的定期报告包括:

季报:基金管理人应当在每个季度结束之日起十五个工作日内,编制完成基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。

半年报:基金管理人应当在上半年结束之日起六十日内,编制完成基金半年度报告,将半年度报告摘要登载在网站和指定报刊上。

年报:基金管理人应当在每年结束之日起九十日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上,基金年度报告的财务会计报告应当经过审计,而且比季报还多了托管报告、审计报告、基金份额持有人等信息。

4、定期报告中有哪些重要信息需要关注?

季报和年报当中会涉及到很多非常重要的信息,但是投资者觉得其中内容多且专业,往往不知该怎么阅读。对于普通投资者而言,要重点关注以下信息:一是净值增长率。二是基金投资策略和运作分析。三是投资组合情况。四是基金份额的变动情况。五是基金份额持有人信息。

5、投资者购买基金产品前需要重点关注哪些信息?

在做出购买基金产品的决策前,投资者需要充分了解基金产品的相关信息,其中比较重要的包括产品类型、基金规模、业绩基准、投资目标、投资范围、投资策略、资产配置、行业和股票配置、投资风格、基金经理、历史业绩和排名、第三方评级,申购和赎回费率等。

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